Наказ Міністерства фінансів України від 18.08.2015 № 721 "Про затвердження Порядку подання повідомлень про відкриття / закриття рахунків / електронних гаманців платників податків у банках, інших фінансових установах, небанківських надавачах платіжних послуг / емітентах електронних грошей до контролюючих органів" (із змінами)

МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ

НАКАЗ

18.08.2015                               м. Київ                               № 721

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
04 вересня 2015 р. за № 1058/27503

Про затвердження Порядку подання повідомлень про відкриття / закриття рахунків / електронних гаманців платників податків у банках, інших фінансових установах, небанківських надавачах платіжних послуг / емітентах електронних грошей до контролюючих органів

(заголовок у редакції наказу Міністерства
фінансів України від 13.12.2023 р. № 698,
враховуючи зміни, внесені наказом
Міністерства фінансів України від 04.01.2024 р. № 5)

Із змінами і доповненнями, внесеними
наказами Міністерства фінансів України
від 18 травня 2016 року № 488,
від 9 липня 2019 року № 292,
від 11 жовтня 2022 року № 326,
від 13 грудня 2023 року № 698
(враховуючи зміни, внесені наказом Міністерства
фінансів України від 4 січня 2024 року № 5),
від 3 грудня 2024 року № 618
(враховуючи зміни, внесені наказом Міністерства
 фінансів України від 23 грудня 2024 року № 657)

(Установлено, що на період до припинення або скасування воєнного, надзвичайного стану на території України Порядок, затверджений цим наказом, застосовується з урахуванням окремих особливостей, наведених в пункті 3 наказу Міністерства фінансів України від 13 грудня 2023 року № 698, враховуючи зміни, внесені наказом Міністерства фінансів України
від 4 січня 2024 року № 5)

Відповідно до статті 69 глави 6 розділу II Податкового кодексу України та Положення про Міністерство фінансів України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 20 серпня 2014 року № 375,

НАКАЗУЮ:

1. Затвердити Порядок подання повідомлень про відкриття / закриття рахунків / електронних гаманців платників податків у банках, інших фінансових установах, небанківських надавачах платіжних послуг / емітентах електронних грошей до контролюючих органів, що додається.

(пункт 1 у редакції наказу Міністерства
фінансів України від 13.12.2023 р. № 698,
враховуючи зміни, внесені наказом
Міністерства фінансів України від 04.01.2024 р. № 5)

2. Визнати таким, що втратив чинність, наказ Міністерства доходів і зборів України від 26 грудня 2013 року № 853 "Про затвердження Порядку подання повідомлень про відкриття/закриття рахунків платників податків у банках та інших фінансових установах до контролюючих органів", зареєстрований у Міністерстві юстиції України 21 січня 2014 року за № 121/24898.

3. Департаменту податкової, митної політики та методології бухгалтерського обліку Міністерства фінансів України (Чмерук М. О.) у встановленому порядку забезпечити:

подання цього наказу на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього наказу.

4. Державній фіскальній службі України (Насіров Р. М.) забезпечити:

розміщення цього наказу на офіційному веб-порталі Державної фіскальної служби України;

приведення протягом двох місяців функціонуючого програмного забезпечення у відповідність із цим наказом.

5. Цей наказ набирає чинності через два місяці з дня його офіційного опублікування.

6. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Міністра фінансів України Макеєву О. Л. та Голову Державної фіскальної служби України Насірова Р. М.

В. о. Міністра                                                                                              І. Уманський